4 ШАГА ПОЛУЧИТЬ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ
1. Оставляете
заявку
Ответим на Ваши вопросы, сформируем список документов для декларации, ознакомим с Договором оферты и Политикой конфиденциальности
2. Отправляете
документы
Помогаем собрать документы и проверяем их.
3. Формируем
декларацию
Заполняем декларацию и заявление, отправляем документы Вам
4. Подаем
декларацию
Отправляем декларацию в налоговую, или вы сдаете ее сами.
Что такое налоговые вычеты по НДФЛ
Налоговый вычет — это сумма, которая вычитается из общего дохода, облагаемого налогом (НДФЛ), и именно с этой суммы можно вернуть 13%. Налоговый вычет за обучение могут получить налоговые резиденты РФ, которые работают в России и платят НДФЛ по ставке 13%
Например, ваш доход за 2022 год составил 1 000 000 ₽. Если не применять вычеты, НДФЛ составит 130 000 ₽. Если в том же году вы заплатили за учёбу ребёнка 70 000 ₽, ваш налогооблагаемый доход уменьшится на максимальную сумму социального вычета на образование ребёнка — 50 000 ₽. Налогооблагаемый доход составит 950 000 ₽, а НДФЛ — 123 500 ₽
Если подать декларацию за 2022 год и указать право на социальный вычет, налоговая вернёт 6 500 ₽
В 2025 году максимальная сумма вычета на обучение каждого ребёнка увеличится до 110 000 ₽
Например, ваш доход за 2022 год составил 1 000 000 ₽. Если не применять вычеты, НДФЛ составит 130 000 ₽. Если в том же году вы заплатили за учёбу ребёнка 70 000 ₽, ваш налогооблагаемый доход уменьшится на максимальную сумму социального вычета на образование ребёнка — 50 000 ₽. Налогооблагаемый доход составит 950 000 ₽, а НДФЛ — 123 500 ₽
Если подать декларацию за 2022 год и указать право на социальный вычет, налоговая вернёт 6 500 ₽
В 2025 году максимальная сумма вычета на обучение каждого ребёнка увеличится до 110 000 ₽
Виды налоговых вычетов
- Стандартные — предоставляются определённым гражданам: родителям на каждого ребёнкальготным категориям, перечисленным в п. 1 ст. 218 Налогового кодекса
- Социальные — предоставляются в связи с благотворительностью, обучением, лечением, пенсионным и медицинским страхованием
- Имущественные — предоставляются при покупке недвижимости или в связи с продажей имущества
- Профессиональные — уменьшают налогооблагаемый доход от бизнеса или по гражданско-правовым договорам
- Инвестиционные — для владельцев индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС)
- Имущественный вычет при приобретении жилья
- Право на вычет у разведённых родителей
Виды налоговых вычетов
Вид вычета | Основание выдачи | Размер вычета | Дополнительная информация | |
Стандартные налоговые вычеты | Самый популярный — родителям на детей в возрасте до 18 лет. Если ребёнок-инвалид, то вычет предоставляется до 24 лет, но при условии, что больной ребёнок очно учится. | Налогооблагаемая база уменьшается на 1 400, 3 000, 6 000 или 12 000 в зависимости от того, какой ребёнок по счёту и здоров ли. Родители получают на руки от 182 от 1 560 рублей ежемесячно. | Вычет предоставляется до тех пор, пока суммарная зарплата не достигнет 350 000 рублей. | |
Социальные вычеты | За расходы на обучение, фитнес, покупку рецептурных лекарств, лечение (например, платные анализы), благотворительность, страхование жизни и накопление пенсии. | Налогооблагаемая база уменьшается на 120 000 рублей в год максимум. Максимальная сумма вычета — 15 600 рублей в год по всем расходам, включённым в группу. | Также к социальным вычетам относятся расходы на дорогостоящее лечение. Но для них нет ограничений по сумме. | |
Имущественные вычеты | Самые популярные — за расходы на покупку жилья и проценты по ипотеке. Налогооблагаемая база уменьшается на 2 млн рублей (жильё) и на 3 млн рублей (проценты по ипотеке). | Максимальная сумма вычета — 260 000 рублей и 390 000 рублей соответственно. | Если жильё покупается в браке, то вычет может получить каждый супруг. | |
Инвестиционные вычеты | Самый популярный — вычет типа А по индивидуальному инвестиционному счёту. | Налогооблагаемая база уменьшается на 400 000 рублей в год максимум. Максимальная сумма вычета — 52 000 рублей. | Другие инвестиционные вычеты предусматривают освобождение от уплаты НДФЛ с доходов от ценных бумаг при владении ими больше трёх лет. | |
Профессиональные вычеты | Выдаются индивидуальным предпринимателям; людям, занимающимся частной практикой (адвокатам, нотариусам); тем, кто работает по договорам гражданско-правового характера; а также гражданам, создающим произведения искусства, изобретателям, открывателям. | Налогооблагаемая база уменьшается на сумму документально подтверждённых расходов. Если расходы нельзя подтвердить, то доход, с которого исчисляется налог, уменьшается на 20−40% в зависимости от сферы деятельности. | Вычет оформляется либо через работодателя (заказчика), либо самостоятельно при подаче налоговой декларации. |